SPADÁ NA VÁS NAŘÍZENÍ DORA?

Jde o správce, jehož spravovaná aktiva včetně aktiv nabytých s využitím pákového efektu v souhrnu nepřevyšují 100 milionů EUR, nebo o správce bez pákového efektu s aktivy do 500 milionů EUR, jehož fondy neumožňují odkup v prvních pěti letech od počáteční investice. Takový správce podléhá jen registraci podle čl. 3 odst. 3 uvedené směrnice — a podle čl. 2 odst. 3 písm. a) nařízení DORA je z jeho působnosti vyňatý.

Článek 4 směrnice o Solventnosti II vyjímá pojišťovny, které splňují všechny stanovené podmínky najednou — mimo jiné hrubý roční výnos z předepsaného pojistného do 5 milionů EUR a technické rezervy do 25 milionů EUR — a k tomu podmínky u skupinových rezerv, u pojištění odpovědnosti, úvěrů a záruk a u objemu zajišťovacích operací. Na takovou pojišťovnu se podle čl. 2 odst. 3 písm. b) nařízení DORA nevztahuje.

Tenhle údaj rozhoduje dvakrát. Instituce s plány, které dohromady nemají více než 15 účastníků, je z působnosti vyňatá (čl. 2 odst. 3 písm. c). Instituce s méně než 100 účastníky je malou institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění podle čl. 3 bodu 53 a patří do zjednodušeného rámce podle čl. 16 odst. 1.

Článek 2 uvedené směrnice vyjímá z jejího uplatnění vyjmenované okruhy osob, článek 3 pak dovoluje členskému státu neuplatnit směrnici na osoby, které jsou regulovány vnitrostátně, nesmějí držet peněžní prostředky ani cenné papíry zákazníků, poskytují jen přijímání a předávání pokynů nebo investiční poradenství a pokyny předávají pouze vyjmenovaným institucím. Na takové osoby se podle čl. 2 odst. 3 písm. d) nařízení DORA nevztahuje.

U zprostředkovatelů pojištění, zajištění a doplňkového pojištění je velikost přímo výjimkou z působnosti: čl. 2 odst. 3 písm. e) je z ní vyjímá, pokud jsou mikropodnikem, malým nebo středním podnikem. Nařízení k tomu má vlastní definice v čl. 3 bodech 60, 63 a 64 — středním podnikem je subjekt, který zaměstnává méně než 250 osob a jehož roční obrat nepřesahuje 50 milionů EUR nebo bilanční suma 43 milionů EUR.

U institucí vyňatých podle směrnice 2013/36/EU rozhodují dvě věci. Žirové instituce poštovních úřadů podle čl. 2 odst. 5 bodu 3 uvedené směrnice jsou z působnosti DORA vyňaté přímo (čl. 2 odst. 3 písm. f). U ostatních institucí z bodů 4 až 23 může členský stát využít možnost podle čl. 2 odst. 4 nařízení DORA a vyloučit je; pokud ji nevyužije, patří tyto instituce do zjednodušeného rámce podle čl. 16 odst. 1.

Čl. 2 odst. 1 písm. f) míří na poskytovatele služeb souvisejících s kryptoaktivy, kterým bylo uděleno povolení podle nařízení o trzích s kryptoaktivy, a na vydavatele tokenů vázaných na aktiva. Bez tohoto povolení do výčtu působnosti DORA nespadáte — z povinností podle samotného nařízení o trzích s kryptoaktivy vás to ale nevyvazuje.

Čl. 2 odst. 1 písm. r) míří jen na správce kritických referenčních hodnot, ne na správce referenčních hodnot obecně. Definice je v čl. 3 bodu 57 nařízení DORA a odkazuje na čl. 3 odst. 1 bod 25 nařízení (EU) 2016/1011. Kdo spravuje pouze referenční hodnoty, které za kritické určené nejsou, do výčtu působnosti nespadá.

Definici přebírá čl. 3 bod 34 nařízení DORA z čl. 12 odst. 1 nařízení (EU) 2019/2033: podnik musí splnit všech devět podmínek najednou. Nejčastěji rozhodují spravovaná aktiva pod 1,2 miliardy EUR, bilanční suma pod 100 milionů EUR, hrubé roční výnosy z investičních služeb pod 30 milionů EUR a nulové hodnoty u držených peněz a aktiv zákazníků i u obchodování na vlastní účet. Malý a nepropojený investiční podnik patří do zjednodušeného rámce podle čl. 16 odst. 1.

Čl. 3 bod 36 nařízení DORA tím míní platební instituci vyňatou podle čl. 32 odst. 1 uvedené směrnice — tedy osobu zapsanou do rejstříku místo plného povolení, u které průměrná měsíční celková hodnota platebních transakcí za předchozích dvanáct měsíců nepřesahuje limit stanovený členským státem a v každém případě nejvýše 3 miliony EUR. Taková instituce patří do zjednodušeného rámce podle čl. 16 odst. 1.

Čl. 3 bod 39 nařízení DORA tím míní instituci, na kterou se vztahuje výjimka podle čl. 9 odst. 1 uvedené směrnice — průměr elektronických peněz v oběhu nepřekračuje limit stanovený členským státem a v žádném případě není vyšší než 5 milionů EUR. Taková instituce patří do zjednodušeného rámce podle čl. 16 odst. 1.

Mikropodnikem je podle čl. 3 bodu 60 finanční subjekt, který zaměstnává méně než 10 osob a jehož roční obrat nebo celková roční bilanční suma nepřekračuje 2 miliony EUR. Není to totéž co zjednodušený rámec podle čl. 16 — mikropodnik z působnosti vyňatý není, nařízení mu jen na několika místech zužuje rozsah povinností.